近期,广晟控股集团制定印发《广东省广晟控股集团有限公司审计查出问题整改实施细则》(以下简称《整改细则》),从审计整改的工作职责、分类标准、结果认定、台账管理、监督管理及结果运用六方面,进一步健全完善整改长效工作机制,推动整改要求贯通融入整改工作流程与业务经营监管领域,打好审计整改“组合拳”,确保审计整改扎实到位、落地见效。
高位推动抓整改
耕好监督“责任田”
从制度层面抓整改。精心制定《整改细则》,明确规范集团党委、董事会及审计委员会、董事长(主要负责人)、经理层、业务职能部门及内部审计机构等各方整改责任,提高整改管理规范化制度化科学化水平。
从工作部署抓整改。集团董事长高度重视审计整改工作,多次对整改工作作出具体指示批示,亲自部署抓落实,推动整改责任逐级落实。
从考核机制抓整改。将审计整改纳入集团对所属企业内审工作考核体系,加大整改主体责任落实、整改进展成效等考核指标权重,细化扣分情形与标准,以考核“指挥棒”倒逼企业落实整改责任。
多元协同助整改
绘好整改“同心圆”
清单管理,跟踪整改。《整改细则》规范建立集问题清单、任务清单、整改清单于一体的整改台账管理机制,明确整改计划和时点、举措、责任单位等台账要素。集团内审机构每月跟踪督导问题整改进展,对超期未整改问题及时下发督办函。坚持“一企业一清单”,向所属企业推送问题清单,一对一督办未完成整改问题落实。
分类推进,及时销号。将审计发现的历史存量问题,明确划分为立行立改、分阶段整改、持续整改三类,并倒排时间表、明确路线图,纵深推进存量问题整改。此外,对问题整改情况进行专项审计,通过所属企业交叉复核的方式推动整改质效提升。
贯通协作,同向发力。深化内部审计与巡视巡察、纪检监察之间的协同,推动各类监督在深化审计成果上同向发力。围绕乡村振兴资金管理、招投标等重点领域的合规性开展纪审联动专项检查,常态化进行专项治理,及时防范化解风险隐患。
长效治理促整改
提高成果“转化率”
强化举一反三,推动问题标本兼治。针对突出问题、共性问题深入剖析原因,督促所属企业举一反三开展自查自纠,及时堵塞管理漏洞,从根源上严防屡审屡犯情形。
强化监督问责,加快成果转化运用。将审计整改结果与干部考核、任免、奖惩挂钩,对拒不整改、推诿整改、敷衍整改、虚假整改等情形进行严肃追责问责,推动整改成果转化为企业改进管理、提升效益的实在成效。